咨询我 墨西哥新公司能享受的主要税收优惠
墨西哥对新公司提供多项税务优惠，主要包括：
小规模收入制度（Régimen Simplificado de Confianza，RESICO）低税率
企业税率最低可降至 1%–2.5%（特定条件下）。
加速折旧政策
前两年允许更高折旧比例，可显著降低当期利润。
创业阶段税务简化
新公司在特定地区可享受前两年降低所得税的激励措施。
部分行业拥有地方税优惠（州级 Incentivos）
如电子制造、物流中心、食品产业等。
出口企业可申请 IVA 0% 或退税通道
提高资金周转效率。
跨境卖家最容易用到的是：
RESICO 优惠税率 + 加速折旧 + IVA 抵扣机制。
二、新成立企业可享受哪些实际墨西哥税收减免？
1. 小规模企业税率（RESICO）
RESICO 税率区间为：
1%～2.5%（按收入阶梯）
适用于：
年收入不超过 3,500 万比索
账务透明、银行流水清晰
没有重大税务违规记录的企业
优势：
税率极低
申报简单
符合条件的公司可直接申请
沙之星跨境案例：
一个刚进入墨西哥市场的电子配件卖家，年销售额 300 万比索，我们为其申请了 RESICO，实际税负从本应的约 30% ISR 下降到 仅 1% 左右。
2. IVA（增值税）抵扣机制
墨西哥不提供“免 IVA”，但允许：
进口 VAT 全额抵扣
广告费、平台费、物流费的 VAT 可抵扣
采购成本 VAT 可抵扣
若企业从事出口业务，甚至可以获得 0% 增值税税率，大幅减少税务压力。
3. 前两年创业激励政策（部分州适用）
包括：
地方税减免
营业执照优惠
人才雇佣补助
这些政策不常被跨境卖家利用，但如果企业计划本地化落地（仓储、客服、呼叫中心），可节省大量成本。
4. 加速折旧（Acelerada）
前文提到，固定资产可使用加速折旧，帮助企业在成立初期降低应税利润。
常见可折旧资产：
电脑、服务器
仓库货架
运输设备
拍摄设备
包装设备
三、常见误解：墨西哥没有“免税”，但有“合法降税”
很多卖家会问：
“新公司能不能免税一年？”
“不申报是否可以等到业务规模扩大再缴税？”
答案是：
不能免税，也不能不申报。
但可以通过制度、费用、折旧、抵扣等方式 合法降低税负。
四、跨境卖家最常问的优惠相关痛点（FAQ）
Q1：外国企业能享受 RESICO 吗？
只要符合收入与合规条件，就可以。外资企业不受限制。
Q2：RESICO 是否比 Régimen General 更省税？
销售规模不大时是的。但收入超过 3,500 万比索后，必须退出。
Q3：进口 VAT 能否退税？
可以，全额抵扣至当月增值税申报。
Q4：新公司第一年有没有强制检查？
SAT 会重点检查新公司，尤其是外资公司是否真实经营。
五、沙之星跨境的专业建议
为新企业争取最大税收优惠的关键步骤是：
注册公司时设计正确税务制度
建立规范费用体系，把每一笔支出都纳入抵扣
使用加速折旧降低利润
定期监控收入规模，防止超限触发制度变更
维持公司银行流水与报税的一致性
沙之星跨境已经成功为多位外国卖家申请 RESICO 与 IVA 抵扣通道，并协助通过 SAT 核查，确保新公司稳定运营。
墨西哥对新公司提供多项税务优惠，主要包括：
小规模收入制度（Régimen Simplificado de Confianza，RESICO）低税率
企业税率最低可降至 1%–2.5%（特定条件下）。
加速折旧政策
前两年允许更高折旧比例，可显著降低当期利润。
创业阶段税务简化
新公司在特定地区可享受前两年降低所得税的激励措施。
部分行业拥有地方税优惠（州级 Incentivos）
如电子制造、物流中心、食品产业等。
出口企业可申请 IVA 0% 或退税通道
提高资金周转效率。
跨境卖家最容易用到的是：
RESICO 优惠税率 + 加速折旧 + IVA 抵扣机制。
二、新成立企业可享受哪些实际墨西哥税收减免？
1. 小规模企业税率（RESICO）
RESICO 税率区间为：
1%～2.5%（按收入阶梯）
适用于：
年收入不超过 3,500 万比索
账务透明、银行流水清晰
没有重大税务违规记录的企业
优势：
税率极低
申报简单
符合条件的公司可直接申请
沙之星跨境案例：
一个刚进入墨西哥市场的电子配件卖家，年销售额 300 万比索，我们为其申请了 RESICO，实际税负从本应的约 30% ISR 下降到 仅 1% 左右。
2. IVA（增值税）抵扣机制
墨西哥不提供“免 IVA”，但允许：
进口 VAT 全额抵扣
广告费、平台费、物流费的 VAT 可抵扣
采购成本 VAT 可抵扣
若企业从事出口业务，甚至可以获得 0% 增值税税率，大幅减少税务压力。
3. 前两年创业激励政策（部分州适用）
包括：
地方税减免
营业执照优惠
人才雇佣补助
这些政策不常被跨境卖家利用，但如果企业计划本地化落地（仓储、客服、呼叫中心），可节省大量成本。
4. 加速折旧（Acelerada）
前文提到，固定资产可使用加速折旧，帮助企业在成立初期降低应税利润。
常见可折旧资产：
电脑、服务器
仓库货架
运输设备
拍摄设备
包装设备
三、常见误解：墨西哥没有“免税”，但有“合法降税”
很多卖家会问：
“新公司能不能免税一年？”
“不申报是否可以等到业务规模扩大再缴税？”
答案是：
不能免税，也不能不申报。
但可以通过制度、费用、折旧、抵扣等方式 合法降低税负。
四、跨境卖家最常问的优惠相关痛点（FAQ）
Q1：外国企业能享受 RESICO 吗？
只要符合收入与合规条件，就可以。外资企业不受限制。
Q2：RESICO 是否比 Régimen General 更省税？
销售规模不大时是的。但收入超过 3,500 万比索后，必须退出。
Q3：进口 VAT 能否退税？
可以，全额抵扣至当月增值税申报。
Q4：新公司第一年有没有强制检查？
SAT 会重点检查新公司，尤其是外资公司是否真实经营。
五、沙之星跨境的专业建议
为新企业争取最大税收优惠的关键步骤是：
注册公司时设计正确税务制度
建立规范费用体系，把每一笔支出都纳入抵扣
使用加速折旧降低利润
定期监控收入规模，防止超限触发制度变更
维持公司银行流水与报税的一致性
沙之星跨境已经成功为多位外国卖家申请 RESICO 与 IVA 抵扣通道，并协助通过 SAT 核查，确保新公司稳定运营。