中国人在美国开公司没有统一税率，因为税负由三件事共同决定：
1、你选择的是哪种公司结构（C Corp、LLC、S Corp…）
C Corp：公司缴税，再分红给个人（双重纳税）
LLC：利润直接计入个人，由个人申报（pass-through）
2、你的营业活动在哪里发生（在哪个州有“经济联系”）
德州无个人所得税但有 franchise tax
怀俄明无公司税
加州无论如何都要缴 franchise tax（最低税）
3、利润是赚在哪里、怎么赚的
卖货收入
服务收入
特许权收入
分红
工资
不同收入性质会对应不同税种。
因此，所谓“中国人在美国开公司要交多少税”，必须按场景计算，而不是一句数字。
“我们公司准备在美国注册一个 LLC，当地没办公室，也没有员工，只是做跨境电商。这样需要交哪些税？”
——某家企业的创始人，在咨询电话中的原话。
我们回答他的方式不是报一个数字，而是带他看清业务链条，让他知道自己会“踩到哪些税点”。
三、美国税务结构
美国税是“联邦 + 各州 + 地方”三层结构同时叠加。
联邦税：全国统一
州税：差别巨大
城市/县税：按地区设置（如销售税）
这种结构决定了：
同一家中国企业，选择不同州注册，税负可能完全不同。
四、把所有税种拆开讲：你要交哪些钱？
第一类：公司层面的税（企业要缴）
1. 联邦公司所得税（C Corporation）
税率固定为 21%。
如果你选择的是 C Corp，这个税一定要交。
2. 州公司所得税
各州不同，比如：
无州公司税：怀俄明、南达科他、内华达
较高税率：宾夕法尼亚（接近 9%）、明尼苏达等
这是州之间差异最大的部分。
3. 特许税 / Franchise Tax / 年度最低税
这不是所得税，而是“存在税”。
例如：
加州：无论盈利与否，最低税 $800
德州：按收入规模计算 franchise tax
这部分常被新卖家忽略。
4. 销售税（Sales Tax）
如果你：
在美国仓有库存
或达到某州的“经济联系（economic nexus）门槛”
就必须注册销售税并对消费者征税再申报。
第二类：所有者/个人层面的税
1. 联邦个人所得税
按收入级距从低到高累进（10%–37%）。
2. 州个人所得税
有些州不收，例如德州、佛罗里达、怀俄明。
但有些州的税率很高，如加州（最高可到 13%+）。
3. 自雇税（Self-employment Tax）
约 15.3%，LLC 单人经营者必须考虑此税。
4. 分红税
如果你是 C Corp，公司缴完 21% 后，再分红给股东，股东要缴分红税，这就是“双重征税”。
五、通过一个场景案例，让你真正看懂税负差异
案例：某家企业想在美国建立跨境主营公司，年利润约 20 万美元。
我们帮他做了两种结构对比。
方案 A：在怀俄明注册 LLC
税负构成：
联邦个人所得税：按利润并入个人收入计算
自雇税：约 15.3%
州税：怀俄明无公司税、无个人所得税
销售税：看仓库和销售地区是否触发 nexus
适合：单人控股、利润不高但现金流敏感的团队。
方案 B：在特拉华注册 C Corporation + 在加州经营
税负构成：
联邦公司税：21%
州公司税：加州 8.84%
Franchise Tax：最低 $800
分红税：如分配给股东，则再次纳税
销售税：根据销售州分别申报
适合：计划融资、需要股权架构的企业。
六、常见误区（你可能正准备踩的坑）
误区 1：认为注册在哪个州就一定在那个州交税
真实情况是：
税务看的是业务发生在哪里，而不是公司注册在哪里。
误区 2：以为 LLC 不用交税
LLC 不是免税结构，而是“利润传递到个人后再交税”。
误区 3：只看公司税，忽视自雇税和州税
很多卖家觉得“美国税率不高”，但忽略“分层累加”带来的实际成本。
七、官网用户最关心的问题（FAQ）
1. 中国人能开 S Corp 吗？
不能。S Corp 必须是美国税务居民股东。
2. LLC 与 C Corp 到底选哪个？
想融资、要股权结构：C Corp
想降低整体税负、没有 VC 需求：LLC
3. 只有线上销售，没有美国仓，要交销售税吗？
看各州“经济联系门槛”是否触发。
典型规则是销售额超过 $100,000 或订单超过 200 单即触发。
“美国税不贵，贵的是选错结构与州。”中国人在美国开公司的税负，取决于三件事：公司类型、经营地点、收入结构。只要把这三点选对，税务就从风险源变成竞争优势。
